據(jù)涂料采購(gòu)網(wǎng)了解，近年來(lái)，承兌匯票憑借自身的獨(dú)特“優(yōu)勢(shì)”，被眾多企業(yè)恨之入骨，更是給不法分子可乘之機(jī)，利用虛假合同、私刻公章、冒充身份等多種方式，給企業(yè)、銀行都造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，連眾多國(guó)企央企等大型企業(yè)也深陷其中，廣受牽連。
中鐵武漢電氣化局半年連發(fā)三個(gè)聲明
2020年6月，中鐵武漢電氣化局集團(tuán)有限公司發(fā)表聲明稱，近期有不法分子涉嫌偽造證照，冒用其名義開(kāi)立銀行賬戶，開(kāi)具虛假商業(yè)承兌匯票。提醒凡是出票日期在2020年1月20日(含當(dāng)日)之后，在建設(shè)銀行武漢光谷自貿(mào)區(qū)分行以外的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票，均為冒名或偽造票據(jù)。企業(yè)嚴(yán)禁也從未允許下屬各級(jí)單位開(kāi)具商業(yè)承兌匯票，凡以其下屬各級(jí)單位名義開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票，均為冒名或偽造票據(jù)。
據(jù)悉，這已經(jīng)是中鐵武漢電氣化局集團(tuán)有限公司半年內(nèi)發(fā)布的第三次聲明，此前在2020年1月21日和4月28日，其也發(fā)布過(guò)相關(guān)的免責(zé)聲明，提醒社會(huì)公眾和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體不要接收?？梢?jiàn)此次承兌匯票事件對(duì)于其企業(yè)帶來(lái)的嚴(yán)重影響。
全國(guó)首例電票系統(tǒng)詐騙案，涉及金額20億元
日前，上海市人民檢察院發(fā)布“上海金融犯罪典型案例”中有一例涉及商業(yè)匯票。犯罪分子通過(guò)偽造虛假銀行賬戶，利用金融系統(tǒng)的漏洞成功接入中國(guó)人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱央行電票系統(tǒng))開(kāi)設(shè)虛假匯票，使整個(gè)系統(tǒng)無(wú)法完全發(fā)揮其應(yīng)有的防造假功能，涉案金額高達(dá)20億元。這是全國(guó)首例電票系統(tǒng)詐騙案。
近20億元的電子票據(jù)詐騙案無(wú)異于一顆深水炸彈，央行電票系統(tǒng)數(shù)年信譽(yù)幾乎毀于一旦。
制假章！40億假匯票流出！
杭州某公司一汪姓職員，突然接到老板洪某的一個(gè)“神秘”急電：要他盡快想辦法去私刻一枚銀行印章，當(dāng)晚，這枚逼真的銀行假印章便交到了洪某的手中。但令汪某沒(méi)意料到的是，靠著這枚假印章，不法分子在僅僅8個(gè)月時(shí)間中通過(guò)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)方式套取資金超過(guò)40億元，造成實(shí)際損失25億元，對(duì)無(wú)數(shù)企業(yè)和銀行造成了巨大影響!
多個(gè)央企、國(guó)企集體出現(xiàn)假承兌匯票
2020年5月，廣西建工集團(tuán)有限責(zé)任公司發(fā)布了《關(guān)于不法分子假冒集團(tuán)公司名義開(kāi)具商業(yè)匯票的情況告知》的公告，稱廣西建工集團(tuán)發(fā)現(xiàn)有不法分子涉嫌偽造集團(tuán)公司印章、證照及相關(guān)資料，冒用集團(tuán)公司名義開(kāi)立銀行賬戶，并通過(guò)虛假銀行賬戶冒用集團(tuán)公司名義虛假開(kāi)具商業(yè)匯票，特進(jìn)行澄清。
廣西建工集團(tuán)稱，從未開(kāi)立或承兌任何商業(yè)匯票，凡是出票人或承兌人為“廣西建工集團(tuán)有限責(zé)任公司”的，均為不法分子假冒集團(tuán)公司名義開(kāi)立或承兌。目前，就上述冒用集團(tuán)公司名義虛假開(kāi)立銀行賬戶及虛假開(kāi)具商業(yè)匯票的情況，廣西建工集團(tuán)已向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。
2020年1月，江蘇常州銀保監(jiān)分局向轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示函稱，茲有恒大地產(chǎn)集團(tuán)濟(jì)南置業(yè)有限公司提出有人私刻印章、冒用其公司名義注冊(cè)成立了江蘇博雅置業(yè)有限公司，并開(kāi)具了大量商業(yè)承兌匯票，提醒轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)審慎對(duì)待“江蘇博雅置業(yè)有限公司”的各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。說(shuō)明函同時(shí)稱，江蘇博雅置業(yè)并非其子公司，江蘇博雅置業(yè)所進(jìn)行的任何行為均與該司無(wú)關(guān)，該司已于2019年11月6日向江蘇16家銀行寄送了函告，說(shuō)明了前述情況，但近期該司得知江蘇博雅置業(yè)仍然在開(kāi)具商業(yè)承兌匯票。
去年中國(guó)建筑第五工程局有限公司發(fā)布聲明，稱近期有不法分子涉嫌利用銀行網(wǎng)銀及ECDS(電子商業(yè)匯票)系統(tǒng)漏洞，冒用名義開(kāi)具虛假商業(yè)承兌匯票。為澄清事實(shí)，鄭重聲明，凡是出票日為2019年11月16日之后，以我司和下屬各級(jí)法人公司名義在中建財(cái)務(wù)有限公司以外的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票，均為冒名或偽造票據(jù)，請(qǐng)各金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾不要接收。
中國(guó)建筑第六工程局有限公司(中建六局)在其官網(wǎng)上發(fā)表聲明稱，發(fā)現(xiàn)有不法分子涉嫌為造該公司證照，于貴州遵義紅花崗農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司天津路支行、中國(guó)工商銀行樂(lè)平支行、內(nèi)蒙古銀行股份有限公司哈爾濱宣化街支行、湖北銀行股份有限公司來(lái)鳳支行開(kāi)立銀行賬戶，虛假開(kāi)具商業(yè)承兌匯票。
根據(jù)《聲明》，中建六局已將上述情況向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，請(qǐng)廣大票友不要接受相關(guān)票據(jù)，中建六局對(duì)上述虛假開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票不承擔(dān)任何形式的法律責(zé)任。
2019年10月，中國(guó)建筑第八工程局有限公司發(fā)布聲明稱，有不法分子涉嫌偽造中建八局證照及相關(guān)資料，采用虛假手段冒用中建八局名義開(kāi)立銀行賬戶，并冒用八局名義虛假開(kāi)具商業(yè)承兌匯票，自2018年7月1日起，中建八局或下屬分子公司已全面停止對(duì)外開(kāi)具電子或紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票。
2019年8月，中交一公局集團(tuán)有限公司發(fā)布公告稱，票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)山西洪洞農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、海南銀行股份有限公司萬(wàn)寧支行、長(zhǎng)安銀行股份有限公司漢中蓮湖東路支行、河北元氏農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司以中交一公局集團(tuán)有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票。以上銀行均不是中交一公局集團(tuán)有限公司的合作銀行，該商業(yè)承兌匯票均不是中交一公局集團(tuán)有限公司出具。該行為已涉嫌違法犯罪且我公司將向公安機(jī)關(guān)報(bào)案調(diào)查，請(qǐng)各機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾注意風(fēng)險(xiǎn)，不要接收該類商業(yè)承兌匯票，不要進(jìn)行貼現(xiàn)、交易。
2019年7月，中鐵二局發(fā)布公告，稱近期票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行以中鐵二局集團(tuán)有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票，興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行不是中鐵二局集團(tuán)有限公司的合作銀行，該商業(yè)承兌匯票不是中鐵二局集團(tuán)有限公司出具。
2019年7月，中交第三公路工程局有限公司發(fā)布公告稱，近日票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)了重慶三峽銀行股份有限公司空港支行以中交第三公路工程局有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票，重慶三峽銀行股份有限公司空港支行不是中交第三公路工程局有限公司的合作銀行。該商業(yè)承兌匯票不是中交第三公路工程局有限公司出具。中交第三公路工程局有限公司已向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，請(qǐng)各機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾注意風(fēng)險(xiǎn)，不要接受該類商業(yè)承兌匯票、不要進(jìn)行貼現(xiàn)、交易。
2019年7月，中國(guó)水利水電第十二工程局有限公司連續(xù)發(fā)布聲明，其發(fā)現(xiàn)被人冒充名義注冊(cè)設(shè)立“中水電(上海)實(shí)業(yè)有限公司”等多家公司并開(kāi)出票據(jù)造成負(fù)面影響。
不法分子鉆空子，套錢套利“不亦樂(lè)乎”
承兌匯票主要分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，本世紀(jì)初，為了解決企業(yè)三角債的問(wèn)題，金融監(jiān)管部門大力倡導(dǎo)使用承兌匯票，在當(dāng)時(shí)也確實(shí)起到了一定的作用，然而隨著承兌匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展，不少不法分子開(kāi)始鉆空子，市面上也出現(xiàn)了一些驚人的操作。
一些不法分子開(kāi)具商業(yè)承兌匯票付貨款給上游供應(yīng)商，目前電子商業(yè)承兌匯票的最長(zhǎng)期限也是一年，商業(yè)承兌匯票的到期兌付依托的是企業(yè)自身的信用，說(shuō)白了就是一張欠條，理論上可以在市場(chǎng)是流通，實(shí)際上絕大部分的企業(yè)都不愿意接收商業(yè)承兌匯票，一方面是安全性很差，另一方面是貼現(xiàn)成本非常高。商業(yè)承兌匯票已經(jīng)成為某些大型企業(yè)的霸王條款。
舉例說(shuō)明：假設(shè)某中小建筑企業(yè)承接了地產(chǎn)集團(tuán)的工程，按照前幾年的結(jié)算政策，是根據(jù)施工進(jìn)度付現(xiàn)金，但是現(xiàn)在不一樣了，施工方建設(shè)完成項(xiàng)目后，地產(chǎn)集團(tuán)先賒賬6-12個(gè)月，然后再給施工方一張12月期限的商業(yè)承兌匯票，實(shí)際上需要在18-24個(gè)月之后才能拿到現(xiàn)金，這樣操作下就最大程度壓榨了施工方的資金。
還有更為離譜的事件，某大型企業(yè)拖欠一家小型供應(yīng)商40萬(wàn)的貨款，在付款時(shí)候說(shuō)目前手上有一張100萬(wàn)的承兌匯票，竟然讓這家小型供應(yīng)商先打60萬(wàn)的現(xiàn)金過(guò)來(lái)，再給它這張100萬(wàn)的票據(jù)。然而這家小型企業(yè)只能照辦，否則就別想拿到一分錢。
目前承兌匯票已經(jīng)成為拖垮中小企業(yè)的利器，很多中小企業(yè)不是倒在了經(jīng)營(yíng)銷售方面，而是被所一張張承兌匯票壓垮。承兌匯票的使用加大了中小企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)。金融企業(yè)無(wú)需存款作為支撐即可發(fā)行銀行承兌匯票，可企業(yè)需要按照5%左右成本向銀行貼現(xiàn)(貼息)，當(dāng)前一些企業(yè)利潤(rùn)率是持續(xù)走低的，有些企業(yè)利潤(rùn)僅為1~2%，不必要的融資成本奪走了企業(yè)辛苦賺來(lái)的微薄利潤(rùn)，增加了資金成本，加劇了企業(yè)的困境。加之企業(yè)采購(gòu)材料、發(fā)放工資、繳納稅費(fèi)、支付利息等等都要現(xiàn)金，而非承兌可以取代，這樣就出現(xiàn)了貼息的情況，無(wú)疑利潤(rùn)就少了。電子承兌匯票12個(gè)月的期限更是壓得眾多企業(yè)喘不過(guò)氣起來(lái)。
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